Κατανόηση των λογαριασμών αποταμίευσης υγείας (HSA)

Τι είναι οι λογαριασμοί ταμιευτηρίου υγείας (HSA);

Το HSA είναι ένας λογαριασμός που μπορείτε να χρησιμοποιήσετε για να εξοικονομήσετε χρήματα για τα έξοδα υγειονομικής περίθαλψης. Μπορείτε να βάλετε στην άκρη χρήματα προ φόρων στο HSA σας και στη συνέχεια να τα χρησιμοποιήσετε για να πληρώσετε για ιατρικά έξοδα, όπως εκπτώσεις ή συμπληρωματικές πληρωμές.

Η πληρωμή για ιατρική περίθαλψη με το HSA σας εξοικονομεί χρήματα επειδή τα χρήματα που καταθέτετε σε αυτό δεν φορολογούνται. Μπορείτε να χρησιμοποιήσετε ένα HSA μόνο εάν έχετε HDHP.

«Μπορείτε να σκεφτείτε έναν λογαριασμό HSA ως έναν τρόπο να λάβετε σημαντική έκπτωση στα ιατρικά σας έξοδα», είπε η Γιούλια Πετρόφσκι, χρηματοοικονομική προγραμματίστρια με το Modern Financial Planning, στο Healthline.

«Σας επιτρέπει να βάλετε στην άκρη κεφάλαια για να πληρώσετε για εξειδικευμένα ιατρικά έξοδα, μέχρι ένα ετήσιο όριο. Αυτά τα κεφάλαια αποφεύγουν όλους τους φόρους, εκτός από την Καλιφόρνια και το Νιου Τζέρσεϊ, όπου εξακολουθούν να εφαρμόζονται οι κρατικοί φόροι εισοδήματος».

Πώς λειτουργεί ένα HSA;

Ένα HSA σάς επιτρέπει να εξοικονομήσετε χρήματα για τα ιατρικά σας έξοδα. Μπορείτε να διαθέσετε χρήματα από τον μισθό σας σε βάση προ φόρων και να τα χρησιμοποιήσετε για το κόστος της υγειονομικής σας περίθαλψης.

Μπορείτε να συνεισφέρετε χρήματα απευθείας από τον μισθό σας ή να συνεισφέρετε μόνοι σας ανά πάσα στιγμή. Τα χρήματα που συνεισφέρετε από τον μισθό σας θα βγουν πριν από την αφαίρεση των φόρων. Οποιαδήποτε χρήματα συνεισφέρετε μόνοι σας μπορούν να μετρηθούν ως έκπτωση φόρου κατά την υποβολή των φόρων σας.

Ωστόσο, υπάρχουν μερικοί κανόνες που πρέπει να γνωρίζετε:

• Πρέπει να έχετε HDHP με ελάχιστη έκπτωση 1.400 $ για ένα μεμονωμένο πρόγραμμα ή 2.800 $ για ένα οικογενειακό πρόγραμμα.
• Μπορείτε να συνεισφέρετε 3.600 $ ετησίως για ένα ατομικό πρόγραμμα ή 7.200 $ ετησίως για ένα οικογενειακό πρόγραμμα.
• Τα όρια συνεισφορών περιλαμβάνουν τυχόν κεφάλαια που συνεισφέρει ο εργοδότης σας στην HSA σας.

Τα ελάχιστα εκπιπτόμενα και ανώτατα επίπεδα εισφορών καθορίζονται από το IRS κάθε χρόνο. Αυτά τα όρια ισχύουν για όλους και δεν επηρεάζονται από την κατάσταση εργασίας ή το επίπεδο εισοδήματός σας. Η μόνη εξαίρεση στο όριο είναι για άτομα άνω των 55 ετών, στα οποία επιτρέπεται να συνεισφέρουν πρόσθετα κεφάλαια.

“Τα ετήσια όρια συνεισφοράς αυξάνονται κατά 1.000 $ για άτομα άνω των 55 ετών. Εάν δύο σύζυγοι έχουν ξεχωριστούς λογαριασμούς HSA και και οι δύο είναι άνω των 55 ετών, η συνολική πρόσθετη συνεισφορά θα μπορούσε να είναι έως και 2.000 $”, είπε ο Petrovsky.

Όσα χρήματα δεν ξοδέψετε θα μείνουν στον λογαριασμό. Αυτό κάνει τους HSA να διαφέρουν από τους ευέλικτους λογαριασμούς δαπανών (FSA). Όταν έχετε FSA, χάνετε τα χρήματα που δεν χρησιμοποιείτε μέχρι την προθεσμία, που συνήθως είναι το τέλος του έτους.

Τα χρήματα που βάζετε σε ένα HSA θα παραμείνουν στον λογαριασμό σας και θα είναι διαθέσιμα για χρήση. Θα μπορείτε να έχετε πρόσβαση σε αυτά τα κεφάλαια ακόμη και όταν δεν έχετε πλέον HDHP. Αυτό μπορεί να έχει πολλά πλεονεκτήματα.

Ένα εξαιρετικό παράδειγμα είναι το Medicare. Γενικά δεν μπορείτε να χρησιμοποιήσετε το HSA σας για να πληρώσετε τα ασφάλιστρα της ασφάλισης υγείας σας, αλλά μπορείτε να το χρησιμοποιήσετε για να πληρώσετε ασφάλιστρα Medicare. Έτσι, εάν συνεισφέρατε σε ένα HSA ενώ εργαζόσασταν, θα μπορούσατε στη συνέχεια να χρησιμοποιήσετε αυτά τα κεφάλαια για να πληρώσετε τα ασφάλιστρά σας στο Medicare μετά τη συνταξιοδότηση.

HSA και επενδύσεις

Ορισμένοι HSA είναι λογαριασμοί ταμιευτηρίου και επενδύσεων. Όταν το HSA σας είναι επενδυτικός λογαριασμός, μπορείτε όχι μόνο να βάλετε στην άκρη αφορολόγητα χρήματα αλλά και να κερδίσετε επιπλέον κεφάλαια. Επιπλέον, τα κεφάλαια που κερδίζετε από τις επενδύσεις σας είναι αφορολόγητα. Άλλοι λογαριασμοί σάς επιτρέπουν να κερδίζετε τόκους για τα κεφάλαια στο HSA σας. Ακριβώς όπως τα κέρδη από επενδύσεις, οι τόκοι που κερδίζονται θα είναι αφορολόγητοι.

«Εάν το HSA σας είναι επενδυτικό, τα κέρδη είναι επίσης αφορολόγητα, εφόσον όλες οι αναλήψεις χρησιμοποιούνται για εξειδικευμένες ιατρικές δαπάνες. Οι λογαριασμοί HSA είναι οι λογαριασμοί «τριπλού φορολογικού πλεονεκτήματος» — συνεισφορές αφορολόγητων χρημάτων, χωρίς φόρο επί των κερδών και χωρίς φόρο για αναλήψεις που πληρούν τις προϋποθέσεις. Μια τριπλή εξοικονόμηση φόρων», είπε ο Petrovsky στο Healthline.

Ασφάλιση υψηλής έκπτωσης με την HSA

Τα προγράμματα υγείας με υψηλή έκπτωση είναι προγράμματα που προσφέρουν χαμηλότερα ασφάλιστρα σε αντάλλαγμα για υψηλότερη έκπτωση. Γενικά, τα προγράμματα με υψηλή έκπτωση θα πληρώσουν για προληπτική φροντίδα, όπως εμβόλια, προληπτικούς ελέγχους υγείας και ορισμένα φάρμακα, προτού καλύψετε την έκπτωση.

Για οποιεσδήποτε άλλες υπηρεσίες, όλα τα έξοδα θα βαρύνουν εσάς μέχρι να καλύψετε την έκπτωση. Αυτό κάνει τα HDHP πολύ δημοφιλή σε νέους και υγιείς ανθρώπους που δεν θέλουν να πληρώνουν υψηλά ασφάλιστρα και έχουν πολύ λίγα ιατρικά έξοδα.

Τα HSA έχουν σχεδιαστεί για να λειτουργούν με HDHP. Μπορείτε να λάβετε ένα HDHP από τον εργοδότη σας ή από το Health Insurance Marketplace. Τα HDHP στο Health Insurance Marketplace θα επισημαίνονται ως προγράμματα υψηλής έκπτωσης, επομένως δεν θα χρειαστεί να καταλάβετε μόνοι σας εάν ένα πρόγραμμα πληροί τις απαιτήσεις.

Αφού αποκτήσετε ένα HDHP, θα πρέπει να βεβαιωθείτε ότι:

• δεν έχετε άλλα προγράμματα ασφάλισης υγείας
• δεν πληρούν τις προϋποθέσεις για Medicare
• δεν μπορεί να διεκδικηθεί ως εξαρτώμενο από τους φόρους κάποιου άλλου

Υπάρχουν επίσης καθορισμένοι κανόνες σχετικά με το πώς μπορείτε να χρησιμοποιήσετε τα κεφάλαιά σας HSA. Οι αναλήψεις δεν φορολογούνται, αλλά θα πρέπει να τις κάνετε για να πληρώσετε για εξειδικευμένα ιατρικά έξοδα. Αυτά τα έξοδα περιλαμβάνουν:

• εκπίπτει η ασφάλισή σας
• συμπληρωματικές επισκέψεις γιατρού
• ΟΔΟΝΤΙΑΤΡΙΚΗ ΦΡΟΝΤΙΔΑ
• φροντίδα της όρασης
• συνταγογραφούμενα φάρμακα
• συμπληρωμές νοσοκομείων ή συνασφάλιση
• φυσικοθεραπεία
• εργαστηριακή εργασία
• απεικονιστικές εξετάσεις όπως μαγνητική τομογραφία ή ακτινογραφίες
• εξοπλισμός κινητικότητας όπως περιπατητές ή αναπηρικά αμαξίδια
• εξοπλισμός προσβασιμότητας για το σπίτι σας
• κατ’ οίκον υγειονομική περίθαλψη
• φροντίδα νοσηλευτικής εγκατάστασης

Ποια είναι τα πλεονεκτήματα ενός HSA;

Τα HSA έχουν ορισμένα σημαντικά πλεονεκτήματα. Μπορείτε να διαθέσετε αφορολόγητα χρήματα που μπορείτε να χρησιμοποιήσετε για να πληρώσετε ιατρικά έξοδα ακόμα και όταν δεν είστε πλέον εγγεγραμμένος σε HDHP. Το HSA σας είναι δικό σας και δεν μπορείτε να το χάσετε αλλάζοντας σχέδια υγείας ή θέσεις εργασίας. Επίσης, δεν υπάρχει καθορισμένος χρόνος για να ξεκινήσετε να κάνετε αναλήψεις.

Μπορείτε να κρατήσετε χρήματα στο HSA σας για όσο διάστημα θέλετε. Επιπλέον, ο λογαριασμός σας μπορεί να αναπτυχθεί με αφορολόγητα κέρδη από επενδύσεις και οποιεσδήποτε αναλήψεις που πραγματοποιείτε είναι επίσης αφορολόγητες.

«Η πτυχή της εξοικονόμησης φόρου εισοδήματος των HSAs είναι το κύριο πλεονέκτημα, ακολουθούμενο από το γεγονός ότι αυτά τα κεφάλαια είναι δικά σας για να τα κρατήσετε, ακόμη και όταν δεν καλύπτεστε πλέον από ένα κατάλληλο πρόγραμμα υγείας υψηλής έκπτωσης, σε αντίθεση με τα προγράμματα FSA που λειτουργούν σε «χρησιμοποιήστε το ή να χάσει τη βάση του», εξήγησε ο Petrovsky.

«Τα κεφάλαια HSA δεν έχουν ημερομηνία λήξης. Επιπλέον, δεν χρειάζεται να έχετε αποκτήσει εισόδημα για να δικαιούστε εισφορές.»

Ποια είναι τα μειονεκτήματα ενός HSA;

Τα HSA είναι κατάλληλα για πολλούς ανθρώπους, αλλά δεν είναι κατάλληλα για όλους. Το μεγαλύτερο μειονέκτημα ενός HSA είναι ότι πρέπει να έχετε HDHP. Δυστυχώς, τα HDHP δεν είναι απαραίτητα καλή επιλογή για άτομα που διαχειρίζονται ορισμένες παθήσεις υγείας ή χρόνιες ασθένειες.

«Πρέπει να καλύπτεστε από ένα εξειδικευμένο πρόγραμμα υψηλής έκπτωσης ασφάλισης υγείας και για κάποιον με, για παράδειγμα, μια χρόνια ασθένεια που απαιτεί δαπανηρή φροντίδα, η εξοικονόμηση φόρου ενδέχεται να μην υπερβαίνει το υψηλό ιατρικό κόστος που σχετίζεται με πρόγραμμα υψηλής έκπτωσης», είπε ο Petrovsky στο Healthline.

Υπάρχουν μερικά άλλα πιθανά μειονεκτήματα ενός HSA που πρέπει να θυμάστε:

• Η πραγματοποίηση συνεισφορών στον λογαριασμό μπορεί να επιβαρύνει τον προϋπολογισμό σας.
• Μια απροσδόκητη ασθένεια θα μπορούσε να εξαλείψει την ισορροπία του HSA σας.
• Τα HDHPs μπορούν να κάνουν τους ανθρώπους να αποφύγουν να αναζητήσουν την απαραίτητη ιατρική φροντίδα.
• Τα χρήματα μπορούν να χρησιμοποιηθούν αφορολόγητα μόνο για ιατρικά έξοδα. Θα πληρώσετε φόρους εάν χρησιμοποιήσετε τα χρήματά σας HSA για οτιδήποτε άλλο.

Πώς να αποφασίσετε εάν ένα HSA είναι κατάλληλο για εσάς

Τα HSA είναι κατάλληλα για υγιή άτομα που αναζητούν ένα πρόγραμμα αποταμίευσης και ένα πρόγραμμα ασφάλισης υγείας. Εάν σκέφτεστε να ξεκινήσετε ένα πρόγραμμα αποταμίευσης όπως ένα 401(k) ή ένα IRA, ένα HSA μπορεί να είναι ένα καλύτερο στοίχημα.

«Εάν δικαιούστε να κάνετε μια συνεισφορά HSA και έχετε τα μέσα, η χρηματοδότηση της HSA σας είναι άσκοπη», εξήγησε ο Petrovsky. “Εάν πρέπει να επιλέξετε μεταξύ της χρηματοδότησης του IRA σας και ενός επενδυτικού HSA, η επιλογή του HSA είναι μια σοφή επιλογή, επειδή η HSA είναι ο μόνος λογαριασμός τριπλού φορολογικού πλεονεκτήματος εκεί έξω.”

Θα εξακολουθείτε να μπορείτε να λαμβάνετε εμβόλια και άλλη προληπτική φροντίδα και θα εξοικονομείτε χρήματα εάν χρειαστεί να αναζητήσετε άλλη ιατρική φροντίδα. Μπορείτε να δείτε τον τρέχοντα προϋπολογισμό και τα ιατρικά σας έξοδα. Εάν τα ιατρικά έξοδα καταλαμβάνουν επί του παρόντος μόνο ένα μικρό μέρος του προϋπολογισμού σας, ένα HSA θα μπορούσε να είναι μια έξυπνη επιλογή.

Τα άτομα που πλησιάζουν στη συνταξιοδότηση μπορεί επίσης να είναι κατάλληλα για ένα HSA. Να θυμάστε ότι εάν είστε άνω των 55 ετών, μπορείτε να συνεισφέρετε επιπλέον 1.000 $ κάθε χρόνο. Δεν θα μπορείτε να κάνετε νέες συνεισφορές αφού πληροίτε τις προϋποθέσεις για το Medicare, αλλά θα μπορείτε να ξοδεύετε τα κεφάλαιά σας HSA σε ασφάλιστρα και συμπληρωματικές πληρωμές Medicare.

Προσφέρει ο εργοδότης σας εισφορές HSA;

Ο εργοδότης σας μπορεί να συνεισφέρει στην HSA σας. Αυτό είναι ένα δημοφιλές όφελος στο χώρο εργασίας. Είναι σύνηθες σε εταιρείες που προσφέρουν HDHP ως επιλογή κύριας ασφάλισης υγείας.

Οι συνεισφορές που κάνει ο εργοδότης σας εξακολουθούν να υπολογίζονται για τη μέγιστη ετήσια συνεισφορά σας. Μπορείτε να παρακολουθείτε τις εισφορές του εργοδότη σας στους μισθούς σας και στο ετήσιο W-2 σας. Εάν εξακολουθείτε να είστε κάτω από το όριο, μπορείτε να κάνετε συνεισφορές για το προηγούμενο έτος ενώ υποβάλλετε τους φόρους σας.

«Αυτό το ποσό αναφέρεται στη συνέχεια ως εισφορές εργοδότη στο Έντυπο 8889 της φορολογικής σας δήλωσης, επιτρέποντάς σας να υπολογίσετε ποιο επιπλέον ποσό μπορεί να καταβληθεί ακόμα για το συγκεκριμένο φορολογικό έτος», είπε ο Petrovsky. “Μπορείτε να κάνετε τυχόν πρόσθετες εισφορές μέχρι την ημερομηνία λήξης της φορολογικής σας δήλωσης, συνήθως στις 15 Απριλίου.”

Η κατώτατη γραμμή

Οι HSA είναι λογαριασμοί που μπορείτε να χρησιμοποιήσετε για να διαθέσετε αφορολόγητα χρήματα για ιατρικά έξοδα. Τα χρήματα που συνεισφέρετε συχνά κερδίζουν τόκους ή αποδόσεις επένδυσης.

Αυτά τα κέρδη είναι επίσης αφορολόγητα. Μπορείτε να κρατήσετε χρήματα στο HSA σας για όσο διάστημα χρειάζεστε. Θα χρειαστείτε ένα πρόγραμμα υγείας υψηλής έκπτωσης για να χρησιμοποιήσετε ένα HSA.

Τα HSA μπορεί να είναι μια καλή επιλογή για γενικά υγιή άτομα με λίγα ιατρικά έξοδα.