Κατανόηση της διαφοράς μεταξύ HSA και FSA

Τι είναι ο λογαριασμός ταμιευτηρίου υγείας (HSA);

Ένας λογαριασμός ταμιευτηρίου υγείας (HSA) είναι ένας λογαριασμός ταμιευτηρίου που συνδέεται με ένα πρόγραμμα ασφάλισης υγείας υψηλής εκπτώσεως. Τα χρήματα που βάζετε στο HSA σας δεν υπόκεινται σε φόρο εισοδήματος.

Μπορείτε να χρησιμοποιήσετε τα χρήματα σε ένα HSA για να πληρώσετε για καθημερινές ιατρικές δαπάνες, όπως παυσίπονα χωρίς ιατρική συνταγή (OTC), καθώς και για ετήσια έξοδα, όπως εξετάσεις όρασης.

Υπάρχουν αρκετοί κανόνες και κανονισμοί για τα HSA που τα ξεχωρίζουν από άλλες επιλογές υγειονομικής περίθαλψης. Τα βασικά χαρακτηριστικά των HSA περιλαμβάνουν:

• Μπορούν να χρησιμοποιηθούν μόνο με προγράμματα υγείας υψηλών εκπτώσεων: Ένα πρόγραμμα υγείας υψηλής έκπτωσης ορίζεται ως ένα πρόγραμμα υγείας με ελάχιστη έκπτωση 1.500 $ για ένα άτομο ή 3.000 $ για μια οικογένεια.
• Υπάρχουν ανώτατα όρια συνεισφοράς: Ένας HSA είναι ένας λογαριασμός ταμιευτηρίου, αλλά το IRS περιορίζει το χρηματικό ποσό που μπορείτε να βάλετε σε αυτόν. Στο φορολογικό έτος 2023, η μέγιστη επιτρεπόμενη συνεισφορά είναι 3.850 $ για ένα άτομο ή 7.750 $ για μια οικογένεια.
• Τα χρήματα στο HSA σας μπορούν να κυλούν από χρόνο σε χρόνο: Τα κεφάλαιά σας HSA μπορούν να μεταφέρονται από έτος σε έτος. Αυτό σημαίνει ότι δεν υπάρχει βιασύνη να τα χρησιμοποιήσετε κατά τη διάρκεια ενός καθορισμένου ημερολογιακού έτους.
• Τα χρήματα στον λογαριασμό σας HSA δεν συνδέονται με έναν εργοδότη: Αν και πολλοί άνθρωποι ξεκινούν HSA μέσω ενός πακέτου παροχών εργοδότη, ένας λογαριασμός HSA δεν συνδέεται με έναν εργοδότη. Μόλις ξεκινήσετε ένα HSA, ο λογαριασμός είναι δικός σας και θα ταξιδέψει μαζί σας.
• Μπορείτε να ξοδέψετε μόνο τα χρήματα στον λογαριασμό σας: Ορισμένα προϊόντα υγειονομικής περίθαλψης σάς επιτρέπουν να ξοδεύετε προκαταβολικά ή να δανείζεστε έναντι της μελλοντικής αξίας ενός λογαριασμού. Με ένα HSA, μπορείτε να ξοδέψετε μόνο τα χρήματα που υπάρχουν στον λογαριασμό σας εκείνη τη στιγμή.
• Ένα HSA μπορεί να είναι επενδυτικός λογαριασμός: Ορισμένα HSA είναι επενδυτικές επιλογές και σας επιτρέπουν να συνδέσετε το HSA σας με μετοχές. Άλλα HSA κερδίζουν τόκους. Οποιαδήποτε από τις δύο επιλογές μπορεί να είναι ένας καλός τρόπος για να αναπτύξετε τον λογαριασμό σας HSA.

Τι είναι ένας ευέλικτος λογαριασμός δαπανών (FSA);

Ένας ευέλικτος λογαριασμός δαπανών (FSA) είναι ένας λογαριασμός ταμιευτηρίου που συνδέεται με ένα πρόγραμμα ασφάλισης υγείας που βασίζεται στον εργοδότη. Τα κεφάλαια συνεισφέρονται σε έναν προ-φόρο FSA — με άλλα λόγια, προτού αφαιρεθούν οι φόροι σας από τον μισθό σας.

Μπορείτε να χρησιμοποιήσετε τα κεφάλαια στο FSA σας για να πληρώσετε για υπηρεσίες και είδη υγειονομικής περίθαλψης. Οι FSA έχουν πολλά βασικά χαρακτηριστικά που τους ξεχωρίζουν από άλλες επιλογές υγειονομικής περίθαλψης.

Αυτά τα χαρακτηριστικά περιλαμβάνουν:

• Τα FSA προσφέρονται μόνο με σχέδια εργοδότη: Δεν μπορείτε να χρησιμοποιήσετε ένα FSA με ένα πρόγραμμα δημόσιας ασφάλισης υγείας από το Health Insurance Marketplace ή με ένα ομοσπονδιακό κυβερνητικό σχέδιο όπως το Medicare.
• Υπάρχουν ανώτατα όρια συνεισφοράς: Το IRS περιορίζει το χρηματικό ποσό που μπορείτε να συνεισφέρετε στην FSA σας κάθε χρόνο. Το 2023, ένα άτομο μπορεί να συνεισφέρει το πολύ $3.050 δολάρια. Εάν είστε παντρεμένοι, ο σύζυγός σας μπορεί επίσης να συνεισφέρει 3.050 $ σε ξεχωριστό FSA με ξεχωριστό εργοδότη.
• Τα κεφάλαια της FSA δεν μεταβάλλονται: Γενικά πρέπει να χρησιμοποιήσετε τα χρήματα στο FSA σας σε ένα ημερολογιακό έτος. Ορισμένα σχέδια προσφέρουν περιόδους χάριτος ή μικρά μαξιλάρια ανατροπής, αλλά συνήθως, θα χρειαστεί να χρησιμοποιήσετε τα χρήματά σας διαφορετικά κινδυνεύετε να τα χάσετε.
• Μπορείτε να δανειστείτε έναντι μιας FSA: Η FSA σας προσφέρει την ευκαιρία να δανειστείτε έναντι μελλοντικών εισφορών. Για παράδειγμα, θα μπορούσατε να ξοδέψετε τις συνεισφορές ενός ολόκληρου έτους τον Ιανουάριο, εάν είναι απαραίτητο. Οι συνεισφορές σας θα συνεχίσουν να προέρχονται από κάθε μισθό.

HSA εναντίον FSA

Για μια γρήγορη ματιά στη διαφορά μεταξύ HSA και FSA, ρίξτε μια ματιά στο παρακάτω διάγραμμα.

Ποια είναι τα οφέλη και οι κίνδυνοι από την ύπαρξη FSA;

Μια FSA μπορεί να είναι μια εξαιρετική επιλογή για ορισμένες οικογένειες και ορισμένες καταστάσεις, αλλά δεν είναι η καλύτερη επιλογή για όλους. Είναι καλή ιδέα να κατανοήσετε τα οφέλη και τους κινδύνους προτού αποφασίσετε για οποιονδήποτε λογαριασμό υγείας.

Τα οφέλη ενός FSA περιλαμβάνουν:

• Μια FSA μπορεί να προσφέρει εξοικονομήσεις: Τα χρήματα που συνεισφέρετε σε μια FSA δεν υπόκεινται σε φόρους εισοδήματος. Αυτό μπορεί να προσθέσει σημαντική εξοικονόμηση πόρων.
• Ο εργοδότης σας θα μπορούσε να διπλασιάσει τα χρήματά σας: Οι εργοδότες μπορούν να συνεισφέρουν στο FSA σας. Δεν προσφέρουν όλοι οι εργοδότες αυτό το όφελος, αλλά αν το κάνει ο εργοδότης σας, μπορεί να κάνει τον λογαριασμό σας FSA πολύ πολύτιμο. Το IRS επιτρέπει σε έναν εργοδότη να συνεισφέρει έως και το διπλάσιο των χρημάτων που συνεισφέρει ένας εργαζόμενος.
• Μπορείτε να χρησιμοποιήσετε ένα FSA ως πιστωτικό όριο: Η συνεισφορά σας FSA ορίζεται κάθε χρόνο κατά την ανοιχτή εγγραφή και βγαίνει από το μισθό σας κατά τη διάρκεια κάθε περιόδου πληρωμής. Αυτό επιτρέπει σε μια FSA να λειτουργεί σαν πιστωτικό όριο. Μπορείτε να χρησιμοποιήσετε το πλήρες ποσό που σκοπεύετε να συνεισφέρετε για το 2023 στις αρχές του έτους χωρίς κινδύνους, φόρους ή κυρώσεις.

Οι κίνδυνοι μιας FSA περιλαμβάνουν:

• Οι FSA παραμένουν στον εργοδότη σας: Ο λογαριασμός σας FSA είναι συνδεδεμένος με τον εργοδότη σας. Αυτό σημαίνει ότι εάν εγκαταλείψετε τη δουλειά σας για οποιονδήποτε λόγο, θα αφήσετε επίσης πίσω τον λογαριασμό σας FSA και τυχόν χρήματα που υπάρχουν σε αυτόν.
• Τα κεφάλαια της FSA δεν μεταβάλλονται: Πρέπει να χρησιμοποιήσετε τα χρήματα στον λογαριασμό σας FSA σε ένα ημερολογιακό έτος. Εάν δεν το κάνετε, τα χρήματά σας δεν θα κυλήσουν και θα χάσετε τα χρήματα.

Ποια είναι τα οφέλη και οι κίνδυνοι από την ύπαρξη HSA;

Ένα HSA είναι μια άλλη επιλογή για εξοικονόμηση υγείας, αλλά όπως ένα FSA, δεν είναι η καλύτερη επιλογή για όλους. Υπάρχουν κίνδυνοι και οφέλη για ένα HSA. Τα HSA μπορεί να ταιριάζουν πολύ σε μερικούς ανθρώπους, αλλά είναι καλύτερο να γνωρίζετε τις λεπτομέρειες πριν κάνετε μια επιλογή.

Τα οφέλη ενός HSA περιλαμβάνουν:

• Ένα HSA μπορεί να προσφέρει εξοικονομήσεις: Ακριβώς όπως μια FSA, δεν θα χρεωθείτε φόρο εισοδήματος για τα κεφάλαια στο HSA σας. Μπορείτε να αφαιρέσετε τις εισφορές HSA από έναν μισθολογικό έλεγχο προ φόρου ή μπορείτε να επιλέξετε να αφαιρέσετε τις εισφορές σας από το εισόδημά σας όταν υποβάλλετε φόρους.
• Τα κεφάλαια HSA μπορούν να συσσωρευτούν: Τα κεφάλαια HSA μεταβάλλονται από έτος σε έτος. Αυτό σημαίνει ότι μπορείτε να εξοικονομήσετε χρήματα για μεγάλα ιατρικά έξοδα, όπως χειρουργικές επεμβάσεις.
• Οι HSA έχουν υψηλότερα όρια συνεισφοράς: Μπορείτε να συνεισφέρετε περισσότερα σε μια HSA από την FSA, ειδικά αν έχετε οικογένεια.
• Ένα HSA είναι δικό σας για να κρατήσετε: Ένα HSA δεν είναι συνδεδεμένο με έναν συγκεκριμένο εργοδότη. Μπορείτε να διατηρήσετε τον λογαριασμό σας εάν εγκαταλείψετε τη δουλειά σας για οποιονδήποτε λόγο.

Οι κίνδυνοι ενός HSA περιλαμβάνουν:

• Οι HSA συνδέονται με προγράμματα υψηλών εκπτώσεων: Ένα πρόγραμμα υψηλής έκπτωσης μπορεί να σας αφήσει υψηλούς ιατρικούς λογαριασμούς.
• Θα μπορούσατε να φορολογηθείτε εάν ξοδεύετε χρήματα σε μη ιατρικές δαπάνες: Τα χρήματα στο HSA σας δεν υπόκεινται σε φόρο εισοδήματος και μπορείτε να τα χρησιμοποιήσετε για εγκεκριμένα ιατρικά, οδοντιατρικά έξοδα και έξοδα όρασης. Ωστόσο, εάν ξοδέψετε τα χρήματα σε μια δαπάνη που δεν έχει εγκριθεί, θα υπόκεινται σε φόρο 20%.

Συμβουλές για την επιλογή του κατάλληλου για εσάς

Το σωστό σχέδιο για εσάς είναι αυτό που καλύπτει τις ανάγκες και τον προϋπολογισμό σας για την υγειονομική περίθαλψη. Υπάρχουν θετικά και αρνητικά τόσο για τα HSA όσο και για τα FSA.

Ένα HSA είναι μια καλή επιλογή εάν:

• Δεν έχετε πολλά ιατρικά έξοδα: Τα HSA συνδυάζονται με προγράμματα ασφάλισης υγείας με υψηλή έκπτωση. Εάν γνωρίζετε ότι δεν έχετε πολλά τυπικά ιατρικά έξοδα, αυτή θα μπορούσε να είναι μια έξυπνη επιλογή για εσάς.
• Σκοπεύετε να μετακινήσετε ή να αλλάξετε εργασία πολλές φορές: Ένα HSA θα μείνει μαζί σας με μετακινήσεις και αλλαγές εργασίας. Είναι ο λογαριασμός σας, επομένως δεν χρειάζεται να ανησυχείτε ποτέ μήπως τον χάσετε.
• Θέλετε να δημιουργήσετε οικονομίες: Εάν εξοικονομείτε χρήματα για μελλοντικά έξοδα υγειονομικής περίθαλψης, ένα HSA μπορεί να σας βοηθήσει. Τα χρήματα κυλά κάθε χρόνο, επομένως μπορείτε να χρησιμοποιήσετε το HSA σας για να προγραμματίσετε και να εξοικονομήσετε χρήματα.

Μια FSA είναι μια καλή επιλογή εάν:

• Εσείς, ο σύζυγός σας ή τα εξαρτώμενα μέλη σας έχετε ιατρικά έξοδα: Εάν εσείς ή ένα μέλος της οικογένειας επισκέπτεστε τακτικά το γιατρό, έχετε τυπικές συνταγές που παίρνετε ή χρειάζεστε οποιαδήποτε μορφή τακτικής φροντίδας, ένα πρόγραμμα ασφάλισης υγείας με υψηλή έκπτωση πιθανότατα δεν είναι καλή επιλογή. Μάλλον χρειάζεστε ένα πρόγραμμα με χαμηλότερη έκπτωση και FSA για να το ακολουθήσετε.
• Ο εργοδότης σας αντιστοιχίζει τις εισφορές: Εάν ο εργοδότης σας ταιριάζει με τις εισφορές, μια FSA θα μπορούσε να είναι πολύ χρήσιμη.
• Ο εργοδότης σας προσφέρει μια εξαρτημένη φροντίδα FSA: Μια εξαρτημένη φροντίδα Η FSA σάς επιτρέπει να χρησιμοποιείτε τα κεφάλαια της FSA για ημερήσια φροντίδα, προσχολική ηλικία, υγειονομική περίθαλψη στο σπίτι και πολλά άλλα για να σας βοηθήσει να καλύψετε το κόστος της φροντίδας παιδιών κάτω των 12 ετών ή εξαρτώμενων ενηλίκων. Εάν ο εργοδότης σας προσφέρει αυτό το όφελος, μπορεί να είναι πολύ πολύτιμο.

Συχνές ερωτήσεις

Μπορείτε να μάθετε περισσότερα για τα FSA και τα HSA διαβάζοντας τις απαντήσεις σε ορισμένες συνήθεις ερωτήσεις παρακάτω.

Πώς πραγματοποιείτε αναλήψεις από HSA ή FSA;

Τα περισσότερα HSA και FSA εκδίδουν χρεωστικές κάρτες. Μπορείτε να χρησιμοποιήσετε αυτήν την κάρτα σε ιατρεία, φαρμακεία, εταιρείες ιατρικών προμηθειών και πολλά άλλα. Μπορείτε επίσης να αγοράσετε αυτά τα είδη και να υποβάλετε αξίωση για αποζημίωση από την HSA ή την FSA σας.

Πώς μπορείτε να πείτε ποια είδη είναι επιλέξιμα για κεφάλαια HSA ή FSA;

Πολλά βασικά στοιχεία είναι πάντα επιλέξιμα. Αυτό περιλαμβάνει:

• OTC φάρμακα
• αντηλιακά
• προμήθειες θηλασμού ή θηλασμού
• συμπληρωματικές συνταγές
• οφθαλμολογικές εξετάσεις
• οδοντιατρικές εξετάσεις
• προμήθειες υγειονομικής περίθαλψης στο σπίτι
• προμήθειες πρώτων βοηθειών

Για πιο συγκεκριμένα στοιχεία, μπορείτε συχνά να αναζητήσετε στο διαδίκτυο. Οι ιστότοποι των φαρμακείων και των μεγάλων λιανοπωλητών, όπως η Amazon, συνήθως αναφέρουν εάν ένα προϊόν είναι κατάλληλο για FSA/HSA στην περιγραφή του προϊόντος.

Αλλάζουν κάθε χρόνο τα ανώτατα όρια εισφορών;

Ναί. Οι μέγιστες εισφορές για FSA και HSA αλλάζουν κάθε χρόνο για να προσαρμοστούν στον πληθωρισμό και το κόστος ζωής. Η ελάχιστη έκπτωση που απαιτείται για ένα πρόγραμμα ασφάλισης υγείας για να πληροί τις προϋποθέσεις ως πρόγραμμα υγείας υψηλής έκπτωσης αλλάζει επίσης κάθε χρόνο.

Η κατώτατη γραμμή

Οι FSA και οι HSA είναι και οι δύο λογαριασμοί υγειονομικής περίθαλψης που μπορούν να σας βοηθήσουν να εξοικονομήσετε χρήματα σε ιατρικά έξοδα. Μπορείτε να χρησιμοποιήσετε αυτούς τους λογαριασμούς για να βάλετε στην άκρη δολάρια προ φόρων. Υπάρχουν οφέλη και κίνδυνοι για κάθε τύπο λογαριασμού.

Ο σωστός λογαριασμός για εσάς εξαρτάται από τις περιστάσεις σας.

Για παράδειγμα, τα HSA μπορεί να μην είναι κατάλληλα για άτομα με χρόνιες παθήσεις υγείας, καθώς πρέπει να συνδυαστούν με προγράμματα υγείας με υψηλή έκπτωση. Οι FSA μπορεί να μην είναι κατάλληλοι για άτομα που σχεδιάζουν να μετακομίσουν ή να αλλάξουν δουλειά τα επόμενα λίγα χρόνια, δεδομένου ότι τα FSA είναι συνδεδεμένα με τον εργοδότη σας.

Εξετάζοντας τον προϋπολογισμό, την υγεία και τα σχέδιά σας είναι ένας πολύ καλός τρόπος για να αποφασίσετε ποιος λογαριασμός είναι καλύτερος για εσάς.