Πώς να αποφύγετε την πρόσθετη χρέωση IRMAA Premium της Medicare

Τι είναι το IRMAA;

Το IRMAA είναι μια επιπλέον χρέωση που προστίθεται στα μηνιαία ασφάλιστρά σας για το Μέρος Β Medicare (ιατρική ασφάλιση) και το Μέρος Δ Medicare (κάλυψη συνταγογραφούμενων φαρμάκων).

Η προσαύξηση εισοδήματος δεν ισχύει για το Μέρος Α του Medicare (νοσοκομειακή ασφάλιση) ή το Μέρος Γ του Medicare, γνωστό και ως Medicare Advantage.

Οι χρεώσεις IRMAA βασίζονται στο εισόδημά σας. Η SSA υπολογίζει το ποσό IRMAA χρησιμοποιώντας το τροποποιημένο προσαρμοσμένο ακαθάριστο εισόδημά σας (MAGI) σύμφωνα με τις φορολογικές δηλώσεις σας πριν από 2 χρόνια.

Πώς λειτουργεί το IRMAA;

Εάν το εισόδημά σας πριν από 2 χρόνια ήταν 88.000 $ ή λιγότερο ως άγαμος φορολογούμενος ή 176.000 $ ή λιγότερο ως παντρεμένο ζευγάρι που υποβάλλει από κοινού αίτηση, θα πληρώσετε τα τυπικά ασφάλιστρα. Το 2021, οι περισσότεροι άνθρωποι πληρώνουν 148,50 $ το μήνα για το Μέρος Β της Medicare.

Εάν το εισόδημά σας είναι υψηλότερο από αυτά τα ποσά, το ασφάλιστρό σας αυξάνεται καθώς το εισόδημά σας αυξάνεται.

Για παράδειγμα, εάν το ετήσιο εισόδημά σας το 2019 ήταν πάνω από 500.000 $ ως άγαμος φορολογούμενος ή πάνω από 750.000 $ ως παντρεμένο ζευγάρι, το ασφάλιστρο του Μέρους Β για το 2021 θα είναι 504,90 $ για το Μέρος Β της Medicare και ένα επιπλέον 77,10 $ θα προστεθεί στο ασφάλιστρο του προγράμματός σας για το Medicare Part Δ κάλυψη.

Ποιες είναι οι καλύτερες συμβουλές για να αποφύγετε ένα IRMAA;

Δεδομένου ότι το IRMAA σας βασίζεται στο εισόδημά σας, πολλές στρατηγικές για τη μείωσή του περιλαμβάνουν μείωση του ετήσιου εισοδήματός σας. Ωστόσο, υπάρχουν άλλα βήματα που μπορείτε να ακολουθήσετε για να αποφύγετε να πληρώσετε υψηλότερο IRMAA από αυτό που χρειάζεστε.

Ακολουθούν μερικές ιδέες που πρέπει να λάβετε υπόψη:

Ενημερώστε τη Medicare εάν είχατε ένα γεγονός που άλλαξε τη ζωή σας που επηρέασε το εισόδημά σας

Το IRMAA σας βασίζεται σε φορολογικές δηλώσεις πριν από 2 χρόνια. Εάν οι συνθήκες σας έχουν αλλάξει κατά τη διάρκεια αυτών των 2 ετών, μπορείτε να υποβάλετε μια φόρμα για να ενημερώσετε τη Medicare σχετικά με τη μείωση του εισοδήματός σας.

Τα ακόλουθα συμβάντα χαρακτηρίζονται ως αλλαγή ζωής για τους σκοπούς του υπολογισμού ενός IRMAA:

• γάμος
• διαζύγιο
• θάνατος συζύγου
• μειωμένες ώρες ή απώλεια της δουλειάς σας
• απώλεια περιουσίας που παράγει εισόδημα
• μείωση ή απώλεια της σύνταξής σας
• τακτοποίηση από εργοδότη

Είναι σημαντικό να γνωρίζετε ότι ορισμένες εκδηλώσεις που αλλάζουν το εισόδημα δεν πληρούν τις προϋποθέσεις για μείωση του IRMAA σας.

Τα ακόλουθα συμβάντα δεν θεωρούνται γεγονότα που αλλάζουν τη ζωή από το SSA, παρόλο που όλα επηρεάζουν το χρηματικό ποσό στον τραπεζικό λογαριασμό σας:

• απώλεια διατροφής ή διατροφής τέκνων
• εθελοντική πώληση ακινήτων
• υψηλότερο κόστος υγειονομικής περίθαλψης

Για να ενημερώσετε τη Medicare για μια αλλαγή που πληροί τις προϋποθέσεις, θα πρέπει να συμπληρώσετε τη φόρμα Συμβάντος Μηνιαίας Προσαρμογής Ποσού Προσαρμογής Ζωής που σχετίζεται με το Εισόδημα της Medicare και είτε να την ταχυδρομήσετε είτε να την πάρετε αυτοπροσώπως στο τοπικό γραφείο SSA.

Αποφύγετε ορισμένες αλλαγές που ενισχύουν το εισόδημά σας στο ετήσιο εισόδημά σας

Ορισμένες οικονομικές αποφάσεις μπορεί να επηρεάσουν το φορολογητέο εισόδημά σας και το ποσό του IRMAA. Όλες οι παρακάτω ενέργειες αυξάνουν το ετήσιο εισόδημά σας:

• πώληση ακινήτων
• λαμβάνοντας τις απαιτούμενες ελάχιστες διανομές από τους λογαριασμούς συνταξιοδότησης
• διεξαγωγή συναλλαγών που αποκομίζουν μεγάλο κεφαλαιακό κέρδος
• μετατροπή όλων των κεφαλαίων σε έναν παραδοσιακό ατομικό λογαριασμό συνταξιοδότησης (IRA) σε Roth IRA σε μία συναλλαγή

Είναι σημαντικό να μιλήσετε με έναν οικονομικό προγραμματιστή, CPA ή φορολογικό σύμβουλο για να σας βοηθήσει να σχεδιάσετε αυτές τις συναλλαγές για να μειώσετε τον αντίκτυπο στα ασφάλιστρά σας στο Medicare.

Για παράδειγμα, μπορεί να θέλετε να ξεκινήσετε τη μετατροπή των παραδοσιακών IRA σε Roth IRA στις αρχές της δεκαετίας του ’60 για να αποφύγετε μια εφάπαξ αύξηση εισοδήματος που θα μπορούσε να προκαλέσει ποινή IRMAA.

Χρησιμοποιήστε λογαριασμούς ταμιευτηρίου Medicare

Οι εισφορές σε λογαριασμό ταμιευτηρίου Medicare (MSA) απαλλάσσονται από φόρους. Εάν συνεισφέρετε σε ένα MSA, οι αναλήψεις είναι αφορολόγητες, εφόσον ξοδεύετε τα χρήματα σε επιλέξιμες δαπάνες υγειονομικής περίθαλψης.

Αυτοί οι λογαριασμοί μπορούν να μειώσουν το φορολογητέο εισόδημά σας, ενώ σας δίνουν έναν τρόπο να πληρώσετε για ορισμένα από τα ιατρικά σας έξοδα.

Σκεφτείτε μια ειδική φιλανθρωπική διανομή

Εάν είστε 70 ετών και 6 μηνών και άνω και έχετε λογαριασμούς συνταξιοδότησης, το IRS απαιτεί από εσάς να λαμβάνετε την ελάχιστη κατανομή από τον λογαριασμό κάθε χρόνο.

Εάν δεν χρειάζεστε αυτά τα χρήματα για να ζήσετε, μπορεί να θέλετε να δωρίσετε τη διανομή σε έναν φιλανθρωπικό οργανισμό 501(c)(3). Με αυτόν τον τρόπο, δεν θα υπολογίζεται ως εισόδημα κατά τον υπολογισμό του IRMAA.

Είναι καλή ιδέα να συνεργαστείτε με έναν CPA ή έναν οικονομικό σύμβουλο για να βεβαιωθείτε ότι ακολουθείτε τις οδηγίες της IRS για την πραγματοποίηση της δωρεάς. Για παράδειγμα, μπορείτε να ζητήσετε την επιταγή απευθείας στον οργανισμό για να βεβαιωθείτε ότι η IRS δεν την υπολογίζει ως μέρος του εισοδήματός σας.

Εξερευνήστε αφορολόγητες ροές εισοδήματος

Πολλοί άνθρωποι χρειάζονται εισόδημα, αλλά ανησυχούν για τις επιπτώσεις της λήψης διανομών από λογαριασμούς συνταξιοδότησης για την πληρωμή των εξόδων διαβίωσης.

Για ορισμένους, μια υποθήκη μετατροπής μετοχικού κεφαλαίου κατοικίας, που ονομάζεται επίσης αντίστροφη υποθήκη, μπορεί να είναι ένας τρόπος για να καλύψετε τα μηνιαία σας έξοδα χωρίς να αυξάνετε το φορολογητέο εισόδημά σας κάθε χρόνο.

Μια αντίστροφη υποθήκη είναι όπου μπορείτε να χρησιμοποιήσετε τα ίδια κεφάλαια στο σπίτι σας για να πληρώσετε τα έξοδα διαβίωσης.

Ένα πιστοποιημένο συμβόλαιο προσόδου μακροζωίας μπορεί επίσης να βοηθήσει. Το IRS σάς επιτρέπει να χρησιμοποιείτε τα παραδοσιακά κεφάλαια IRA, 401(k), 403(b) και 457(b) για να αγοράσετε μια πρόσοδο που παρέχει κανονικό εισόδημα σε εσάς, αλλά μειώνει το ποσό της απαιτούμενης ελάχιστης διανομής σας.

Τα αντίστροφα στεγαστικά δάνεια και τα πιστοποιημένα συμβόλαια προσόδου μακροζωίας δεν είναι καλή ιδέα για όλους, επομένως μιλήστε με έναν οικονομικό σύμβουλο σχετικά με το πώς αυτές οι στρατηγικές μείωσης του εισοδήματος ενδέχεται να λειτουργήσουν στην περίπτωσή σας πριν αποφασίσετε.

Πώς να προσφύγετε σε ένα IRMAA

Εάν πιστεύετε ότι η SSA ή η IRS έχει κάνει λάθος στον υπολογισμό του IRMAA σας, μπορείτε να υποβάλετε ένσταση για την απόφαση χρησιμοποιώντας τη διαδικασία προσφυγών πέντε επιπέδων της Medicare. Η διαδικασία προσφυγών μπορεί να είναι χρονοβόρα, αλλά σας προσφέρει πολλές ευκαιρίες να υποβάλετε την υπόθεσή σας σε ανεξάρτητες επιτροπές αναθεώρησης.

Θα χρειαστεί να ξεκινήσετε την ένσταση το αργότερο 60 ημέρες από την ημερομηνία της επιστολής προσδιορισμού IRMAA από τη Medicare.

Αυτή η επιστολή προσδιορισμού του IRMAA θα παρέχει λεπτομερείς οδηγίες για το πότε και πώς να υποβάλετε ένσταση. Δώστε ιδιαίτερη προσοχή στις σχετικές προθεσμίες, γιατί η παράλειψή τους μπορεί να οδηγήσει στην απόρριψη της προσφυγής σας.

Η Medicare μπορεί να σας χρεώσει ένα αυξημένο ποσό, που ονομάζεται IRMAA, για τα ασφάλιστρα του Μέρους Β και του Μέρους Δ, εάν το εισόδημά σας είναι υψηλότερο από το μέσο όρο.

Επειδή ένα IRMAA βασίζεται στο εισόδημα που αναφέρεται στα αρχεία φόρου εισοδήματός σας, οι περισσότεροι τρόποι αποφυγής ενός IRMAA περιλαμβάνουν τη μείωση του MAGI σας.

Φιλανθρωπικές δωρεές, MSA και αφορολόγητες ροές εισοδήματος, όπως τα αντίστροφα στεγαστικά δάνεια, μπορεί να σας βοηθήσουν να μειώσετε το φορολογητέο εισόδημά σας, ακόμα κι αν απαιτείται να λάβετε μια ελάχιστη διανομή από έναν λογαριασμό συνταξιοδότησης.

Μπορείτε επίσης να μειώσετε το φορολογητέο εισόδημά σας σε κάθε δεδομένο έτος, κατανέμοντας πωλήσεις ακινήτων, μετατροπές IRA ή άλλα κέρδη κεφαλαίου, ώστε να μην πραγματοποιούνται ταυτόχρονα.

Εάν ορισμένες αλλαγές στη ζωή επηρεάζουν το εισόδημά σας, μπορεί να είστε σε θέση να μειώσετε ή να εξαλείψετε το IRMAA σας. Τα γεγονότα που αλλάζουν τη ζωή που θα μπορούσαν να επηρεάσουν αυτές τις πρόσθετες χρεώσεις περιλαμβάνουν:

• γάμος
• διαζύγιο
• θάνατος συζύγου
• απώλεια εργασίας ή σύνταξης

Εάν αντιμετωπίζετε ένα IRMAA που πιστεύετε ότι έχει υπολογιστεί κατά λάθος, μπορείτε να κάνετε έφεση κατά της απόφασης της Medicare.

Όσο κι αν αποφασίσετε να προσεγγίσετε την αύξηση του ασφαλίστρου σας με βάση το εισόδημά σας, είναι καλή ιδέα να μιλήσετε με έναν λογιστή ή οικονομικό σύμβουλο σχετικά με την καλύτερη προσέγγιση για εσάς με βάση τη συνολική οικονομική σας εικόνα.