Ένας οδηγός για ευέλικτους λογαριασμούς δαπανών (FSAs)

Τι είναι ένας ευέλικτος λογαριασμός δαπανών (FSA);

Ένας ευέλικτος λογαριασμός δαπανών (FSA) είναι ένας λογαριασμός ταμιευτηρίου που μπορείτε να χρησιμοποιήσετε για να πληρώσετε για έξοδα υγειονομικής περίθαλψης ή εξαρτημένης περίθαλψης από την τσέπη σας. Δεν πληρώνετε φόρους για τα χρήματα που βάζετε σε μια FSA. Αυτό σας επιτρέπει να εξοικονομήσετε χρήματα σε αυτά τα έξοδα.

Οι FSA συνδέονται με παροχές που προσφέρει ο εργοδότης. Δεν θα τα βρείτε με προγράμματα όπως το Medicare ή το Medicaid ή προγράμματα που είναι διαθέσιμα στο Health Insurance Marketplace.

Η FSA σας χρηματοδοτείται από μια κράτηση από το μισθό σας. Θα επιλέξετε ένα ποσό εκ των προτέρων και κάθε ημέρα πληρωμής, αυτό το ποσό θα πηγαίνει στο FSA σας. Σε ορισμένες περιπτώσεις, ο εργοδότης σας μπορεί επίσης να συνεισφέρει στην FSA σας.

Ποιοι είναι οι τύποι των FSA;

Υπάρχουν δύο κύριοι τύποι FSA:

• FSA υγείας
• εξαρτημένη φροντίδα FSA

Υγεία FSA

Η FSA ιατρικής περίθαλψης είναι ο τύπος με τον οποίο είναι εξοικειωμένοι οι περισσότεροι άνθρωποι. Αυτός είναι ο τύπος FSA που σας επιτρέπει να βάλετε στην άκρη χρήματα για ιατρικά και οδοντιατρικά έξοδα.

Εξαρτημένη φροντίδα FSA

Ορισμένοι εργοδότες προσφέρουν επίσης έναν τύπο FSA που ονομάζεται FSA εξαρτημένης φροντίδας. Αυτός ο τύπος FSA σάς επιτρέπει να διαθέτετε χρήματα για έξοδα όπως ημερήσια φροντίδα, φύλαξη βρεφών, μακροχρόνια φροντίδα και υγειονομική περίθαλψη στο σπίτι.

Ποια έξοδα καλύπτονται από μια ιατρική FSA;

Μπορείτε να χρησιμοποιήσετε μια FSA για να πληρώσετε για καθημερινά έξοδα ιατρικής και υγειονομικής περίθαλψης. Υπάρχει ένα ευρύ φάσμα ειδών που είναι κατάλληλα για FSA. Αυτό περιλαμβάνει:

• συμπληρωμές
• εκπτώσεις
• συνταγές
• OTC φάρμακα
• ινσουλίνη
• οικιακές ιατρικές συσκευές, συμπεριλαμβανομένων των οθονών διαβήτη
• τροποποιήσεις σπιτιού όπως κάγκελα ασφαλείας μπάνιου
• προμήθειες πρώτων βοηθειών
• γυαλιά
• συνταγογραφούμενα γυαλιά ηλίου
• οφθαλμολογικές εξετάσεις
• φακοί επαφής
• υγρό φακών επαφής
• θήλαστρα και προμήθειες θηλασμού
• οδοντιατρικές θεραπείες
• χειροπρακτικές θεραπείες
• αντισύλληψη
• προϊόντα εμμήνου ρύσεως
• τεστ εγκυμοσύνης και γονιμότητας
• αντηλιακό

Ποια έξοδα καλύπτονται από μια FSA εξαρτημένης φροντίδας;

Μπορείτε να χρησιμοποιήσετε μια FSA εξαρτώμενης φροντίδας για να σας βοηθήσει να πληρώσετε για το κόστος φροντίδας παιδιών κάτω των 12 ετών ή για ενήλικα εξαρτώμενα άτομα που δεν μπορούν να φροντίσουν τον εαυτό τους.

Εάν έχετε εξαρτώμενα άτομα, ξέρετε πιθανότατα πόσο γρήγορα μπορεί να αυξηθούν αυτά τα έξοδα. Η δυνατότητα πληρωμής τους με κεφάλαια προ φόρων μπορεί να είναι μεγάλη βοήθεια για ορισμένες οικογένειες. Μπορείτε να χρησιμοποιήσετε κεφάλαια FSA για δαπάνες όπως:

• προσχολικός
• ΚΑΘΗΜΕΡΙΝΗ ΦΡΟΝΤΙΔΑ
• κατασκήνωση
• φροντίδα μετά το σχολείο
• κατ’ οίκον υγειονομική περίθαλψη
• προσωπική φροντίδα

Ποιοι είναι οι ομοσπονδιακοί κανόνες για μια FSA;

Οι FSA μπορεί να διαφέρουν ανάλογα με το πρόγραμμα ασφάλισης υγείας σας και το πακέτο παροχών του εργοδότη σας, αλλά όλες οι FSA πρέπει να ακολουθούν ορισμένες ομοσπονδιακές οδηγίες. Αυτά περιλαμβάνουν:

• Οι συνεισφορές FSA για την υγεία σας περιορίζονται στα 3.050 $ το 2023. Ένα παντρεμένο ζευγάρι θα μπορεί να βάλει 3.050 $ το καθένα σε ξεχωριστές FSA με ξεχωριστούς εργοδότες.
• Οι εισφορές εξαρτώμενης φροντίδας σας περιορίζονται σε 2.500 $ εάν είστε παντρεμένοι και υποβάλλετε φόρους χωριστά και 5.000 $ εάν είστε άγαμοι ή παντρεμένοι και υποβάλλετε φόρους από κοινού.
• Τα κεφάλαιά σας FSA μπορούν να δαπανηθούν μόνο για ιατρικά, οδοντιατρικά και ημερήσια έξοδα για εσάς, τη σύζυγό σας ή τα εξαρτώμενα μέλη σας.
• Οι FSA για την υγεία μπορούν να χρησιμοποιηθούν για την κάλυψη μόνο ορισμένων ιατρικών και οδοντιατρικών εξόδων.
• Οι FSA εξαρτώμενης φροντίδας μπορούν να χρησιμοποιηθούν μόνο για ορισμένα έξοδα ημερήσιας φροντίδας για τα εξαρτώμενα μέλη σας.
• Μπορείτε να χρησιμοποιήσετε τα κεφάλαιά σας FSA για να πληρώσετε για εκπτώσεις και συμπληρωματικές πληρωμές, αλλά δεν μπορείτε να τα χρησιμοποιήσετε για ασφάλιστρα.
• Γενικά πρέπει να χρησιμοποιήσετε όλα τα χρήματα στην FSA υγείας σας μέσα σε ένα ημερολογιακό έτος. Ο εργοδότης σας μπορεί να προσφέρει δύο προαιρετικές επιλογές μετατροπής: περίοδο χάριτος 2,5 μηνών ή επίδομα rollover 610 $. Δεν προσφέρουν όλοι οι εργοδότες αυτές τις επιλογές.
• Γενικά πρέπει να χρησιμοποιήσετε όλα τα χρήματα στην FSA εξαρτώμενης φροντίδας σας εντός ενός ημερολογιακού έτους. Ο εργοδότης σας μπορεί να προσφέρει δύο προαιρετικές επιλογές μετατροπής: περίοδο χάριτος 2,5 μηνών ή επίδομα rollover 570 $. Δεν προσφέρουν όλοι οι εργοδότες αυτές τις επιλογές.

Ποια είναι τα οφέλη από την ύπαρξη FSA;

Υπάρχουν πολλαπλά οφέλη σε μια FSA. Προσφέρουν πολλά πλεονεκτήματα που μπορούν να τα κάνουν καλή επιλογή σε ορισμένες περιπτώσεις. Τα οφέλη των FSA περιλαμβάνουν:

• Τα χρήματα είναι αφορολόγητα: Εφόσον ξοδεύετε χρήματα για τα οποία δεν φορολογηθήκατε, λαμβάνετε σημαντικές οικονομίες όταν χρησιμοποιείτε κεφάλαια FSA.
• Μπορείτε να δανειστείτε έναντι μιας FSA: Με όλους σχεδόν τους εργοδότες, η FSA λειτουργεί σαν πιστωτικό όριο κάθε χρόνο. Αυτό σημαίνει ότι εάν έχετε ένα μεγάλο έξοδο τον Μάρτιο, θα μπορείτε να χρησιμοποιήσετε τα κεφάλαια της FSA ενός ολόκληρου έτους για να τα πληρώσετε. Στη συνέχεια, μπορείτε να το επιστρέψετε πληρώνοντας στον λογαριασμό σας για το υπόλοιπο του έτους.
• Τα χρήματα προορίζονται για ιατρικά έξοδα: Το να διαθέτετε χρήματα για ιατρικά έξοδα σημαίνει ότι μπορείτε να υπολογίζετε αυτά τα χρήματα για αυτές τις σημαντικές ανάγκες υγειονομικής περίθαλψης.
• Ο εργοδότης σας μπορεί να συνεισφέρει: Σε ορισμένους χώρους εργασίας, υπάρχουν εργοδοτικές εισφορές προς FSA. Εάν η εταιρεία σας προσφέρει αυτό το όφελος, μπορείτε να λάβετε ακόμη μεγαλύτερη αξία από το FSA σας.

Υπάρχουν κίνδυνοι από την ύπαρξη FSA;

Το FSA δεν είναι η σωστή επιλογή για όλους. Η χρήση αυτής της επιλογής υγειονομικής περίθαλψης ενέχει ορισμένους κινδύνους. Αυτά περιλαμβάνουν:

• Τα χρήματα δεν κυλούν: Πρέπει να χρησιμοποιείτε τα χρήματα στο FSA σας κάθε χρόνο. Ορισμένοι εργοδότες προσφέρουν μικρές περιόδους χάριτος, αλλά κατά κανόνα, πρέπει να χρησιμοποιήσετε τα χρήματα σε ένα ημερολογιακό έτος. Εάν δεν το κάνετε, θα χάσετε όλα τα χρήματα που έχετε συνεισφέρει.
• Οι FSA συνδέονται με τον εργοδότη σας: Η FSA σας συνδέεται με τον εργοδότη σας και το σχέδιο υγείας της εταιρείας σας. Αυτό σημαίνει ότι αν και το FSA σας είναι δικό σας, δεν θα μπορείτε να το κρατήσετε εάν αφήσετε τη δουλειά σας για οποιονδήποτε λόγο. Τα χρήματα που έχετε στον λογαριασμό σας θα χαθούν.

Συχνές ερωτήσεις

Μπορείτε να μάθετε περισσότερα για τα FSA διαβάζοντας τις απαντήσεις σε συνήθεις ερωτήσεις.

Είναι τα FSA το ίδιο πράγμα με τα HSA;

Είναι εύκολο να συγχέουμε τα FSA και τα HSA, αλλά αυτοί οι δύο λογαριασμοί υγειονομικής περίθαλψης είναι στην πραγματικότητα πολύ διαφορετικοί.

Και οι δύο λογαριασμοί συνδέονται με προγράμματα υγείας και μπορούν να χρησιμοποιηθούν για την πληρωμή παρόμοιων στοιχείων, αλλά ένας λογαριασμός ταμιευτηρίου υγείας (HSA) δεν συνδέεται με ένα πρόγραμμα υγείας εργοδότη.

Οι HSA συνδέονται με προγράμματα υγείας με υψηλή έκπτωση. Τα χρήματα στα HSA μεταφέρονται από χρόνο σε χρόνο, αλλά δεν μπορείτε να δανειστείτε έναντι της μελλοντικής αξίας του HSA σας.

Πόσο μπορεί ο εργοδότης μου να συνεισφέρει στην FSA μου;

Οι εργοδότες μπορούν να συνεισφέρουν σε μια FSA. Το IRS επιτρέπει στους εργοδότες να συνεισφέρουν έως και 500 $ στην FSA ενός εργαζομένου, ακόμα κι αν ο εργαζόμενος δεν κάνει καμία από τις δικές του συνεισφορές. Εάν ο εργαζόμενος καταβάλλει εισφορές, το IRS επιτρέπει στον εργοδότη να αντιστοιχίσει αυτές τις εισφορές μέχρι το μέγιστο επιτρεπόμενο ποσό.

Αυτό σημαίνει ότι εάν συνεισφέρατε το μέγιστο ποσό 3.050 $ σε ένα ημερολογιακό έτος, ο εργοδότης σας θα μπορούσε να το καλύψει και να συνεισφέρει άλλα 3.050 $, δίνοντάς σας συνολικά 6.100 $. Λάβετε υπόψη ότι δεν συνεισφέρουν όλοι οι εργοδότες στις FSA των εργαζομένων.

Μπορώ να χρησιμοποιήσω μια εξαρτημένη φροντίδα FSA για να πληρώσω τα δίδακτρα ιδιωτικού σχολείου;

Όχι. Οι FSA για εξαρτημένη φροντίδα μπορούν να χρησιμοποιηθούν για δαπάνες όπως η προσχολική και η ημερήσια φροντίδα, αλλά τα δίδακτρα στο σχολείο για μεγαλύτερα παιδιά δεν είναι καλυμμένα έξοδα. Ωστόσο, υπάρχουν και εξαιρέσεις. Εάν το ιδιωτικό σχολείο είναι ένα σχολείο που αντιμετωπίζει τις ειδικές ανάγκες ενός παιδιού με αναπτυξιακή ή σωματική αναπηρία, η εξαρτημένη φροντίδα σας FSA είναι πιο πιθανό να την καλύψει.

Η κατώτατη γραμμή

Το FSA είναι μια επιλογή υγειονομικής περίθαλψης που μπορεί να σας βοηθήσει να εξοικονομήσετε χρήματα σε καθημερινά ιατρικά έξοδα και σε μεγάλες αγορές υγειονομικής περίθαλψης. Τα χρήματα παραμερίζονται από τον μισθό σας προ φόρου και είναι διαθέσιμα κάθε φορά που προκύπτει ιατρικό έξοδο.

Μπορείτε να χρησιμοποιήσετε χρήματα FSA για τα πάντα, από φάρμακα OTC έως αντηλιακά. Μπορείτε επίσης να δημιουργήσετε μια FSA εξαρτημένης φροντίδας. Αυτό σας επιτρέπει να διαθέτετε χρήματα για έξοδα όπως ημερήσια φροντίδα ή υγειονομική περίθαλψη στο σπίτι.

Υπάρχουν ορισμένα μειονεκτήματα σε ένα FSA. Για παράδειγμα, πρέπει να ξοδέψετε τα χρήματα σε ένα μόνο ημερολογιακό έτος και τα χρήματα είναι συνδεδεμένα με τον εργοδότη σας. Αυτό σημαίνει ότι μπορεί να το χάσετε εάν αφήσετε τη δουλειά σας. Ωστόσο, για πολλές οικογένειες, οι FSA είναι ένας έξυπνος τρόπος εξοικονόμησης χρημάτων σε έξοδα υγειονομικής περίθαλψης.